潍坊银行违法遭罚83万 未对交易单证真实性合理审查

By | 2020年12月3日

  国家外汇治理局山东省分局网站于克日公示的外汇行政处罚信息表(潍汇罚〔2020〕1号)显示,潍坊银行股份有限公司(以下简称“潍坊银行”)管理经常项目资金收付,未对生意业务单证的真实性及其与外汇收支的一致性举行合理审查;违反外汇挂号治理划定。

  上述行为违反了《国家外汇治理局关于印发货物商业外汇治理法例有关问题的通知》(汇发〔2012〕38号)附件2《货物商业外汇治理指引实施细则》第十二条;《国家外汇治理局关于印发服务商业外汇治理法例的通知》(汇发〔2013〕30号)附件2《服务商业外汇治理指引实施细则》第七条、《国家税务总局国家外汇治理局关于服务商业等项目对外支付税务存案有关问题的通告》(国家税务总局国家外汇治理局通告2013年第40号)第一条;《银行管理结售汇业务治理措施实施细则》(汇发〔2014〕53号)第十六条划定。

  国家外汇治理局潍坊市中心支局依据《中华人民共和外洋汇治理条例》(国务院令第532号)第四十七、四十八条划定,对潍坊银行责令纠正,给予警告,没收违法所得共计1624.67元,并处共计83万元罚款。

  经中国经济网记者查询发现,潍坊银行建立于1997年8月15日,注册资本30.08亿人民币,潍坊市都会建设生长投资团体有限公司为第一大股东,持股比例13.58%。

  《国家外汇治理局关于印发货物商业外汇治理法例有关问题的通知》(汇发〔2012〕38号)附件2《货物商业外汇治理指引实施细则》第十二条划定:金融机构为企业管理商业外汇收支业务时,应当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态,按本细则划定对其商业收支口生意业务单证的真实性及其与商业外汇收支的一致性举行合理审查。

  金融机构应当根据国际收支申报和商业外汇收支信息申报划定审核企业填写的申报单证,实时向外汇局报送信息。

  《国家外汇治理局关于印发服务商业外汇治理法例的通知》(汇发〔2013〕30号)附件2《服务商业外汇治理指引实施细则》第七条划定:管理单笔等值5万美元以上的服务商业对外支付,金融机构还应根据《国家税务总局国家外汇治理局关于服务商业等项目对外支付税务存案有关问题的通告》(国家税务总局国家外汇治理局通告2013年第40号)的划定管理。

  《国家税务总局国家外汇治理局关于服务商业等项目对外支付税务存案有关问题的通告》(国家税务总局国家外汇治理局通告2013年第40号)第一条划定:境内机构和小我私家向境外单笔支付等值5万美元以上(不含等值5万美元,下同)下列外汇资金,除本通告第三条划定的情形外,均应向所在田主管税务机关举行税务存案:

  (一)境外机构或小我私家从境内获得的包罗运输、旅游、通信、修建安装及劳务承包、保险服务、金融服务、盘算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府服务等服务商业收入;

  (二)境外小我私家在境内的事情报答,境外机构或小我私家从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费以及非资本转移的捐赠、赔偿、税收、偶然性所得等收益和经常转移收入;

  (三)境外机构或小我私家从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得以及外国投资者其他正当所得。

  《银行管理结售汇业务治理措施实施细则》(汇发〔2014〕53号)第十六条划定:银行分支机构管理结售汇业务期间,发生合并或者分立,以及重要信息变换的,根据下列划定执行:

  (一)发生合并或者分立的,新设立的银行分支机构应当向外汇局申请结售汇业务资格。

  (二)银行分行发生名称变换、营业地址变换的,应持《银行管理结售汇业务机构信息变换存案表》(见附2)和变换后金融许可证复印件,在变换之日起30日内向所在地外汇局存案。

  (三)银行支行及下辖机构发生名称变换、营业地址变换的,在1-6月和7-12月期间的变换,划分于当年8月底前和次年2月底前经统领行向所在地外汇局存案。

  《中华人民共和外洋汇治理条例》(国务院令第532号)第四十七划定:金融机构有下列情形之一的,由外汇治理机关责令限期纠正,没收违法所得,并处20万元以上100万元以下的罚款;情节严重或者逾期不纠正的,由外汇治理机关责令停止谋划相关业务:

  (一)管理经常项目资金收付,未对生意业务单证的真实性及其与外汇收支的一致性举行合理审查的;

  (二)违反划定管理资本项目资金收付的;

  (三)违反划定管理结汇、售汇业务的;

  (四)违反外汇业务综合头寸治理的;

  (五)违反外汇市场生意业务治理的。

  《中华人民共和外洋汇治理条例》(国务院令第532号)第四十八条划定:有下列情形之一的,由外汇治理机关责令纠正,给予警告,对机构可以处30万元以下的罚款,对小我私家可以处5万元以下的罚款:

  (一)未根据划定举行国际收支统计申报的;

  (二)未根据划定报送财政会计陈诉、统计报表等资料的;

  (三)未根据划定提交有效单证或者提交的单证不真实的;

  (四)违反外汇账户治理划定的;

  (五)违反外汇挂号治理划定的;

  (六)拒绝、阻碍外汇治理机关依法举行监视检查或者观察的。

  以下为原文:

(文章泉源:中国经济网)